Сравнение ИИС тип А и тип Б.

Сравнение ИИС тип А и тип Б.

Давайте сравним два типа ИИС (узнать, что такое ИИС), и посмотрим, какую доходность можно получить при использовании разных типов вычетов. Рассмотрим вариант с максимальным возможным взносом – 1 млн. руб., при этом не забываем, что максимальный размер налогового вычета ограничен суммой 52 тыс. руб. Будем исходить из годовой доходности в размере 10% – что вполне реально получить даже на достаточно надёжных облигациях.

В первый год было внесено на ИИС счёт 1 млн. руб. За год прирост составил 100 тыс. руб., таким образом, в конце первого года на ИИС находиться сумма 1,1 млн. руб.

Если владелец ИИС решит воспользоваться вычетом и подаст налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по завершении налогового периода (до 30-го апреля, следующего за отчетным года) – то сможет вернуть 52 тыс. руб. В этом случае ИИС будет по типу А (вычет на взносы).

Табл 073_Сравнение двух типов ИИС_1 год

Таблица 1.Сравнение двух типов ИИС — 1 год.

На второй год инвестор вносит ещё 1 млн. руб., и на баланс ИИС становиться равным 2,1 млн. руб. В конце года, баланс ИИС возрастает до 2 310 тыс. руб., с учётом полученного дохода в размере 210 тыс. руб. Владелец ИИС снова подаёт документы в налоговую и получает следующие 52 тыс. руб. налоговых вычетов (в сумме 104 тыс. руб. за два года).

Табл 074_Сравнение двух типов ИИС_2 год

Таблица 3. Сравнение двух типов ИИС — 2 год.

На третий года инвестор вносит ещё 1 млн. руб. С учетом полученного дохода в размере 331 тыс. руб., баланс ИИС на конец года составляет 3 641 тыс. руб. А суммарная величина налогового вычета составит 156 тыс. руб.

На четвёртый год инвестор вносит 1 млн. руб. Балан ИИС на конец года равен 5 105 100 руб. Суммарный вычет по типу А составляет уже 208 тыс. руб. При это вычет по типу Б будет равен 143 663 руб. (13% от 1 105 100 руб., т.е. разницы между балансом ИИС на конец года и суммарными взносами за 4 года (5 105 100 руб. – 4 000 00 руб.). Итого, за 4 года доход ИИС по типу А составит 1 169 437 руб., а по типу Б – 1 105 100 руб.

Табл 075_Сравнение двух типов ИИС_4 год

Таблица 3. Сравнение двух типов ИИС — 4 год.

 

В таблице ниже показано изменение величины дохода ИИС типа А и типа Б в течении первых 10 лет.

Табл 076_Сравнение двух типов ИИС_10 год

Таблица 4. Сравнение двух типов ИИС — 10 год.

 

Обратите внимание, что первые годы доход ИИС типа А выше, чем типа Б. Это связано в основном с тем, что суммарные вычеты по взносам превышают суммарные вычеты на доход (при 10%-ой доходности) первые 5 с небольшим лет. На 6-ой[1] год доходность ИИС типа Б начинает превышать доходность ИИС типа А. При 15%-ой доходность ИИС типа Б начинает превышать доходность ИИС типа А уже через 4 года.

 

К сожалению, но для подавляющего большинства россиян сделать в течении года суммарный взнос на ИИС в размере 1 млн. руб. это что-то за гранью реальности. Даже вносить ежемесячно порядка 33 тыс. руб. (что в сумме за год составит почти 400 тыс. руб.), также не представляется возможным, т.к. эта сумма ежемесячного взноса больше чем ежемесячный доход среднестатистического россиянина.

 


ССЫЛКИ.

[1] Кстати, если ежегодно делать взнос в размере не 1 млн. руб., а 400 тыс. руб., тогда доход ИИС типа Б начнёт превышать доход ИИС типа А только лишь через 12 лет.

 

Что такое ИИС можно узнать здесь.

Где можно открыть ИИС и какие финансовые инструменты доступны можно узнать здесь.

 


Учитесь обращаться с тем, что имеете в настоящее время.

Повышайте свою ФИНАНСОВУЮ ГРАМОТНОСТЬ!Инста_Обложка